Rescatar plan de pensiones antes de tiempo

Sofía ha sido ‘muy hormiguita’ durante toda su vida y siempre iba guardando parte de lo que ahorraba en su hucha. Desde pequeña tenía ese sabio hábito y cuando encontró un buen empleo, se lo tomó más en serio y se abrió un plan de pensiones de cara al futuro. Aportación a aportación ha logrado un colchón de ahorros pensando en el día de su jubilación, pero la empresa para la que trabajaba Sofía cerró y se quedó en el paro. Hace dos años y medio que se encuentra en esta situación y entre la crisis actual y la edad, pues Sofía es mayor de 50 años, no ha conseguido trabajo y ya no está cobrando el paro. ¿Puede rescatar su plan de pensiones antes de tiempo?

La edad de  jubilación de Sofía todavía no ha llegado,  pero se enfrenta al imprevisto más grande de su vida y necesita echar mano de sus ahorros ahora, ¿puede acceder al rescate anticipado del plan de pensiones? El objetivo principal de un plan de pensiones es vivir una jubilación más desahogada y rescatarlo cuando el titular se ha jubilado de forma que se compatibilice con la pensión de jubilación y aumentar así los ingresos del jubilado gracias a sus ahorros aportados.

En qué casos se puede rescatar el plan de pensiones antes de tiempo

El plan de pensiones no es un producto líquido, es decir, no está pensado para poder retirar los ahorros en cualquier momento, sino que es una herramienta ideada para utilizarla una vez se llegue a la etapa de jubilación.

A pesar de ello, la ley contempla varios supuestos en los que sí está permitido el rescate anticipado del plan de pensiones:

• Enfermedad grave
• Incapacidad permanente total, absoluta y gran invalidez
• Dependencia severa o gran dependencia
• Fallecimiento del titular
• Desempleo de larga duración

Además, a partir de 2025 se pueden rescatar las aportaciones realizadas al plan de pensiones que tengan al menos diez años de antigüedad.

Mejor forma de realizar el rescate anticipado del plan de pensiones

La normativa estipula que hay que estar en situación legal de desempleo (involuntaria), estar inscrito como demandante de empleo en el servicio público de empleo y haber agotado la prestación contributiva por desempleo o no tener derecho a ella. Sofía cumple los requisitos y puede rescatar su plan de pensiones antes de tiempo, pero, ¿cómo debe hacerlo? ¿Es mejor que lo saque todo de golpe o poco a poco?

El plan de pensiones se puede rescatar de golpe, es decir, obtener todo el capital a la vez, pero al tributar como rendimiento del trabajo en el IRPF, esto implica un aumento considerable de la base imponible, y por tanto puede suponer un impacto fiscal más elevado que si se rescata poco a poco, es decir, mediante el cobro del plan en varias veces en diferentes años), ya que de este modo repartimos la carga fiscal en varios ejercicios.

Por tanto, sí es posible un rescate anticipado del plan de pensiones siempre y cuando el titular acredite, con toda la documentación necesaria, los supuestos contemplados por la normativa. En caso de no encontrarse en ninguna de las situaciones contempladas, no será posible rescatar el plan de pensiones antes de tiempo.