Vamos con tu futuro
Vamos con tu futuro
25/02/2025 | 7 minutos
Suena muy bien cuando te dicen que puedes cobrar una renta de por vida… ¿Ya te imaginas disfrutando de tu jubilación? Lo cierto es que las rentas vitalicias se aproximan en buena parte a esa idea y, además, las ventajas fiscales de las rentas vitalicias hacen que aún sean más atractivas. ¿Las vemos en detalle para que compruebes si están hechas para ti?
Te lo contamos de manera super resumida porque seguro que ya te has leído nuestro artículo sobre qué son las rentas vitalicias.
Las rentas vitalicias son un producto por el cual, a cambio de una aportación única, percibirás una cantidad establecida de manera periódica, es decir, una pensión de por vida. Así, puedes convertir tus ahorros (provengan de inversiones, de planes de pensiones, de seguros de ahorro, de saldos en cuenta corriente o de donde sea) en una renta para toda la vida. ¡Cuantas menos preocupaciones para tu futuro, mejor! Además, las ventajas fiscales de las rentas vitalicias pueden resultar muy interesantes.
El sistema fiscal español suele favorecer este tipo de decisiones por parte de los contribuyentes a la hora de gestionar sus ahorros, ofreciéndoles grandes ventajas fiscales.
La fiscalidad de las rentas vitalicias es que no tributas por la totalidad de los rendimientos generados, sino solo por una parte. Uno de los aspectos que debes tener más en cuenta es saber si el ahorro generado ya tenía ventajas fiscales previas o no. Veámoslo con casos concretos.
Como ya sabes, una vez llegada la edad de jubilación, puedes tomar la decisión de convertir la cantidad de dinero percibido por un plan de pensiones en renta vitalicia (al igual que con los Planes de Previsión Asegurados o PPA).
Como ese ahorro generado con productos financieros que ya tenían ventajas fiscales previas, la tributación se integrará con el resto de las rentas del trabajo por las que tributes, como la pensión pública. En este caso, ese ahorro destinado a tu renta vitalicia será reconocido como renta del trabajo.
Redoble de tambores... porque aquí llega la parte más interesante: la fiscalidad de las rentas vitalicias si el capital proviene de cualquier otro producto de ahorro o si decides embarcarte directamente en una renta vitalicia. Si el dinero destinado a las rentas vitalicias no ha tenido ventajas fiscales previas, ahora las tendrá.
Para empezar, no se considerará renta del trabajo, sino rendimiento de capital mobiliario dentro de las rentas del ahorro. Además, solo tendrás que pagar impuestos por una parte de la renta, no por su totalidad.
Otro aspecto que debes tener en cuenta es la que tengas cuando contrates este tipo de producto ya que, a mayor edad, mayores ventajas fiscales tendrás. Te lo mostramos mejor en esta tabla:
| Edad en el momento de la contratación | Renta exenta de impuestos | Renta sujeta a tributación | Tipo efectivo de tributación |
| A partir de 70 años | 92% | 8% | 1,60% |
| Entre 66 y 69 años | 80% | 20% | 4,0% |
| Entre 60 y 65 años | 76% | 24% | 4,80% |
| Entre 50 y 59 años | 72% | 28% | 5,60% |
| Entre 40 y 49 años | 65% | 35% | 7,0% |
| Menos de 40 años | 60% | 40% | 8,0% |
En principio, puede parecer un caso aislado, pero lo cierto es que suele ser común que el dinero recibido por la venta de una vivienda se convierta en una renta vitalicia, ya que así se puede conseguir la exención del pago de impuestos por la ganancia patrimonial si existe.
La legislación dice que, para poder acogerse a esta exención, el asegurado debe tener una edad igual o superior a 65 años y contratar una renta vitalicia, con unas determinadas características, en la que la aportación a la misma sea el importe de la venta del bien. Para ello, la contratación debe ser durante los 6 meses siguientes a la transmisión: ¡No dejes pasar la oportunidad!
Al contrario de lo que mucha gente cree, esta exención no se aplica únicamente en la transmisión de vivienda. Esta misma situación se da para cualquier ganancia patrimonial, como la venta de acciones o la venta de una licencia de taxi, por ejemplo.
Algunos productos de renta vitalicia tienen, además de la pensión que cobra el asegurado, un capital de fallecimiento. Como sabes, al contratar una renta vitalicia puedes elegir que el capital restante, en el momento de fallecimiento, pase a tus beneficiarios previamente designados. El cobro del capital de fallecimiento por parte de los beneficiarios tributará en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, teniendo ventajas fiscales en algunas comunidades autónomas.
En una renta vitalicia (con independencia de la procedencia del ahorro), una de las principales características es que puedes designar al beneficiario o beneficiarios que quieras. No tienen por qué ser tus herederos legales, por lo que es un producto ideal para distribuir tu herencia.
La fiscalidad de las rentas vitalicias es un tema muy interesante que te irá bien conocer si te encuentras cerca de la edad de jubilación y cuentas con un dinero para poder retirarte plácidamente. Ahora solo queda tomar la decisión más adecuada para ti y disfrutar de ese tiempo libre que tanto te has ganado.
No todo el mundo tiene las mismas necesidades, y queremos que encuentres la solución que mejor se adapte a tu situación.
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